「副業の収入って確定申告が必要？」
「確定申告のやり方がわからない…」
副業やフリーランスで収入を得たエンジニアにとって、確定申告は避けて通れないものです。
でも、正しく理解すれば怖くありません。むしろ節税のチャンスです。
この記事では、エンジニア向けに確定申告の基礎知識と節税のポイントを解説します。
確定申告が必要な人
会社員エンジニアの場合
| 条件 | 確定申告 |
|---|---|
| 副業収入が20万円以下 | 不要（所得税のみ。住民税は必要） |
| 副業収入が20万円超 | 必要 |
| 2箇所以上から給与 | 必要 |
| 医療費控除を受けたい | 必要 |
注意： 副業収入20万円以下でも、住民税の申告は必要です。
フリーランスエンジニアの場合
フリーランスは、収入にかかわらず原則として確定申告が必要です。
確定申告の種類
白色申告と青色申告
| 白色申告 | 青色申告 | |
|---|---|---|
| 控除額 | なし | 最大65万円 |
| 帳簿 | 簡易 | 複式簿記 |
| 届出 | 不要 | 事前に届出 |
| 難易度 | 簡単 | やや複雑 |
どちらを選ぶべき？
| 状況 | おすすめ |
|---|---|
| 副業で収入が少ない | 白色申告 |
| フリーランス | 青色申告（65万円控除は大きい） |
| 本格的に稼ぎたい | 青色申告 |
確定申告の流れ
スケジュール
| 時期 | やること |
|---|---|
| 1月〜 | 書類の準備 |
| 2/16〜3/15 | 確定申告期間 |
| 3/15まで | 申告書を提出 |
| 4月頃 | 税金の支払い（または還付） |
必要な書類
| 書類 | 入手先 |
|---|---|
| 源泉徴収票 | 会社からもらう |
| 支払調書 | 取引先からもらう |
| 経費の領収書 | 自分で保管 |
| マイナンバーカード | 市区町村 |
| 控除証明書 | 保険会社等から届く |
確定申告のやり方
方法1：e-Tax（電子申告）
メリット：
– 自宅から申告できる
– 青色申告の控除額が最大に
– 還付が早い
必要なもの：
– マイナンバーカード
– ICカードリーダー（またはスマホ）
方法2：確定申告書作成コーナー（国税庁サイト）
国税庁のサイトで申告書を作成し、印刷して郵送またはe-Taxで提出。
方法3：税務署で直接申告
税務署に行って申告。混雑するので早めに。
方法4：会計ソフトを使う
| ソフト | 特徴 |
|---|---|
| freee | 初心者向け、スマホ対応 |
| マネーフォワード | 銀行連携が便利 |
| 弥生会計 | 定番、サポート充実 |
フリーランスなら会計ソフトの利用がおすすめ！
経費にできるもの
エンジニアが経費にしやすいもの
| 経費 | 例 |
|---|---|
| 通信費 | インターネット、スマホ代 |
| 消耗品費 | キーボード、マウス、ディスプレイ |
| 書籍費 | 技術書、ビジネス書 |
| ソフトウェア | 開発ツール、クラウドサービス |
| 研修費 | Udemy講座、セミナー参加費 |
| 交通費 | 打ち合わせの移動費 |
| 家賃（按分） | 自宅で仕事する場合 |
| 電気代（按分） | 自宅で仕事する場合 |
経費にする際の注意点
1. 領収書・レシートを保管
経費にするには証拠が必要。7年間保存が義務。
2. プライベートと区別
仕事用とプライベート用は明確に分けること。
3. 按分（あんぶん）の考え方
自宅で仕事する場合、仕事に使う割合だけ経費にできる。
家賃10万円 × 仕事スペース30% = 3万円（経費）
節税のポイント
1. 青色申告を選ぶ
最大65万円の控除は大きい。
所得税率20%なら、約13万円の節税になります。
2. 経費をしっかり計上
経費を漏れなく計上することで、課税所得を減らせます。
3. iDeCoを活用
掛金が全額所得控除。節税しながら老後資金を準備。
4. 小規模企業共済
フリーランス向けの退職金制度。全額所得控除。
5. ふるさと納税
実質2,000円で返礼品がもらえる。
副業がバレないか心配な人へ
副業がバレる原因
| 原因 |
|---|
| 住民税の通知が会社に届く |
| 同僚に話してしまう |
| SNSで発信 |
対策：住民税を「普通徴収」に
確定申告書の「住民税の徴収方法」で「自分で納付（普通徴収）」を選択。
これで、副業分の住民税は自分に届くようになります。
注意： 100%バレないわけではありません。自治体によっては対応してもらえないことも。
よくある失敗と対策
失敗1：申告期限を過ぎた
対策： 期限後でも申告はできる。ただし延滞税がかかる場合も。早めに準備を。
失敗2：経費の領収書をなくした
対策： クレジットカードの明細や、会計ソフトで管理。デジタル保存もOK。
失敗3：売上を申告し忘れた
対策： 支払調書だけでなく、振り込まれた金額をすべて確認。
失敗4：会計ソフトを使わなかった
対策： 手計算は大変。会計ソフトを使えば自動で計算してくれます。
よくある質問（FAQ）
Q. 20万円以下なら確定申告しなくていい？
A. 所得税は不要ですが、住民税の申告は必要です。市区町村の窓口で手続きを。
Q. 赤字だったら申告しなくていい？
A. 青色申告なら赤字を繰り越せるので、申告した方がお得。
Q. いつまでに届出を出せば青色申告できる？
A. 開業から2ヶ月以内。またはその年の3月15日まで。
Q. 確定申告しないとどうなる？
A. 無申告加算税や延滞税がかかります。悪質な場合は刑事罰も。
まとめ：確定申告は怖くない
この記事では、エンジニアの確定申告について解説しました。
確定申告が必要な人：
– 副業収入が20万円超
– フリーランス
– 2箇所以上から給与
節税のポイント：
– 青色申告を選ぶ（65万円控除）
– 経費をしっかり計上
– iDeCo、小規模企業共済を活用
– ふるさと納税
おすすめの方法：
– 会計ソフト（freee、マネーフォワード）を使う
– e-Taxで電子申告
確定申告は、最初は難しく感じますが、一度やれば慣れます。
正しく申告して、節税しながら資産形成を進めましょう！
あなたの確定申告を応援しています！
